キャッシューフローと返済予定の差額

定量的な収支見通しの方法を一般的な製造業を想定して図でモデル的に表してみる。まず売上局の予想を立てる。業界の中における競争力がどの程度であるか、増産計画、実質価格の上昇見込み、マーケット・シェアなどを勘案したうえで、これまでの実績に照らして被格付け会社の申し出数値にとらわれずに担当アナリストが予想を立てる。次いでコストを見積もって税前利益予想を出し、税金(例では税率50%としている)を控除して税引後利益を計算する。

この例では、初年度と2年度が200億円、3、4年度が300億円、5年度が350億円と増益が見込まれている。税引後利益から配当と役員賞与を引いたものが内部留保となる。コストの中の減価償却費など現金支出を伴わない引当金と内部留保を足したものが社債を含む全体の長期債務の償還財源となる。

格付け業界ではこれをキヤツシュ・フロー(内部留保十減価償却費)と呼び、格付け上重要な指標の一つとされている。この償還財源に対して格付け対象の社債を含む長期負債の返済予定がどのくらいあるかを対比する。返済の予定が決まっている債務については契約に基づく返済額を計上し、これから発行する債券や長期借入金については見込額で返済を計上する。

この例では償還財源(キャッシュ・フローと返済予定の差額である余裕金)が社債発行後2年目までは40億円と少ないが、3年目以降は償還財源の増加が見込まれるのでかなりの余裕が予想されている。長期債務残高を償還財源で割ると、そのときの償還財源の水準で長期債務を返済していくとあと何年かかるか(償還年数)という大まかな予想がつく。例では予想初年度の償還年数は九年であるが、次第に短くなっていき、5年目に残り3、5年となっているので格付け対象の社債発行後10年以内にすべての長期債務を返済できることになる。

アメリカ企業は日本企業に比べて競争が激しく利益変動の幅も大きいので債務残高に対して日本企業より多くの償還財源を保有する傾向がある。そのため分子と分母を逆にして長期債務残高に対する償還財源の比率(キャッシュ・フロー比率と呼ばれる)として見るのが普通である。さらに安全のために返済財源に不足が生じた場合の流動性資産(現預金や市場性証券など)がどの程度期待できるかを試算する。例では初年度の流動性資産が100億円あり、年々のキャツシュ・フローの余裕が累積されて5年目には660億円の流動性資産が見込まれている。

一方、景気変動や思わぬ利益の減少に対して備えるために財務的な健全性がどの程度あるかを見る。代表的な指標として自己資本比率がある。自己資本が十分にあるということはスケジュールに沿って確実に返済していかなければならない負債が相対的に小さいということであるから、利益が減少したときなどは配当を控えることによって社債の返済を優先することが可能になるわけである。

— posted by バンバンジー at 12:24 pm  

 

お金を借りることは恥ずかしいことではない

お金を借りることが恥ずかしいと思っている方もいらっしゃると思いますが、決して恥ずかしいことではありません。今は、様々なお金の借り方があります。無人君などは誰にも会わずにお金を借りる事ができます。銀行なども色々な用途に合わせてカードローンがあり、どこの銀行でもお金が借りる事の出来る時代です。

ただ、銀行のカードローンは審査に時間がかかり、緊急にお金が必要な方にはデメリットかもしれないです。でも、銀行のカードローンも今までにはなかった専業主婦が組めるカードローンやパートやアルバイトでもカードローンが組めるようになりました。

ただし銀行のカードローンは窓口で手続きするのが一般的です。インターネットで銀行のカードローンにアクセスしても資料請求ぐらいしかできません。その点、インターネットバンキングはどうでしょう?インターネットバンキングとは、セブン銀行や楽天銀行などなどですが、インターネットバンキングは申し込みからカード受け取りまでインターネットで申し込みができます。

本人確認書は提出しなければなりませんが、パソコン、携帯電話で手続きできますので、スムーズに手続きできますね。インターネットで即日振り込みで検索すると、アコム、プロミス、オリックス銀行などなどたくさんのところがでてきます。その中でも順位付けなどもしていてくれているサイトもありますので、借りる側としては情報収集が楽になりました。

女性でも簡単に借り入れ出来るようになりました。借り入れする時に気をつけて選ばなければならないのは、返済方法や金利や上限金額です。自分にあった返済方法を選びましょう。借り入れする場所によっては予定外の収入などがあった時にATMで返済できるところがあります。

例えばボーナスなど、お金に余裕がある時にATMで返済することができるので、完済する日が短くなります。カードローンを借り入れしようと思った時には、余裕を持って色々な会社を調べて自分にあったカードを作りましょう。会社によっては3秒審査など借り入れ出来るかシュミレーション出来るので活用してみて下さい。

申し込みが終わると仮審査に入り、仮審査の結果報告をしてくれるところもあります。銀行は申し込みが終わるとカードが届くようなスタイルですが、インターネットバンキング、アコムなどは連絡先に仮審査の結果報告があるので、途中経過を知ることができますね。携帯電話で申し込みした場合はメールで通知がくるので、専業主婦の方で夫に知られたくない方は、連絡先に携帯電話の番号を入力すれば家の電話にかかってくることもないので良いではないでしょうか?

仮審査が通ると一度、連絡があり、いよいよ本審査です。インターネットで申し込みした場合などは、スマートフォンで本人確認書など添付して終了という場合もありますね。申し込みから、カードを受け取るまでスマートフォンでできてしまう、便利ですね。

本審査が終わると1週間~2週間でカードが届きます。今は銀行のカードなどもコンビニのATMで引き出し可能になったので、借り入れも楽ですね。引き出しをする時には必要な金額だけ引き出し計画的に利用しましょう。引き出しの時に申し込みの時に入力した暗証番号を忘れずに気をつけましょう。暗証番号を何度か間違えるとカードが使えなくなってしまいます。カード会社に連絡しなければならないので気をつけましょう。

お金を借りると返済しなければなりません。自分が申し込みの時に指定した返済方法ですが、決まった期日には口座にお金を入金しておきましょう。引き落としができないと延滞金が付き、場合によってはカードが使えなくなって必要な時にお金が引き出しできなくなります。引き出しができないと連絡先の携帯に電話があるか、振り込み用紙が届くので口座に入金し忘れた方は振り込み用紙が届いたら早めに払いましょう。ブラックリストにのらないためには決まった期日前に口座に入金しておくことがいいですね。

借り入れ限度額や、請求金額、暗証番号の確認などテレフォンサービスなどがある場合もありますし、24時自動音声などもあるので活用してみるのも、いいかもしれないですね。カード紛失も早急にカード会社に連絡しましょう。他人に悪用されてしまうリスクがあります。

今は簡単にスマートフォン、タブレットでお金を借りることができる時代になりました。今まではパート、アルバイト専業主婦はお金を借りるのにはハードルが高く、借りることができなかったと思います。今は気軽に申し込みもできるようになりました。今まで恥ずかしいと思っていた方、今月お金が厳しいなと思っている方、悩まずに、申し込みをしてみたら如何でしょうか。今は顔をあわせることとなくお金を借りることができるので恥ずがることはありません。

お金が厳しいなと思っていると心が塞ぎこんでしまいますね。恥ずかしがらず銀行のカードローンで窓口に行ってみては如何でしょうか。誰とも顔をあわせることがない方法が良い方はインターネットで検索してお金を借りれる所を探してみてください。いいカードローン会社が見つかってお金が厳しい悩みが解消されるかもしれません。

ただ、多重債務には気をつけてください。多重債務になってしまうとお金を借りることができません。おまとめローンという商品もありますが、おまとめローンが組めない方もいます。専業主婦はおまとめローンが組めないです。多重債務にならないように計画的に活用すればカードローンは非常に便利です。お買い物の時にカードで払うとポイントも貯まるので、主婦の方にはショッピングなどで使えるカードローンがお薦めです。お金が厳しい時に現金が借り入れ出来て、お買い物の時にポイントがつきます。

今、出費で困っている方は悩まずに申し込みしてみるのもいいですよ。顔をあわせることがないスマートフォンから申し込みができますので恥ずかしいことは全然ありません。専業主婦の方の場合は新規のキャッシング審査を依頼する前に最悪でも3ヵ月程度の期間パートとかアルバイトぐらいの仕事に就いておきましょう。

キャッシングは銀行系と言われている商品のときは、かなりの割合でカードローンと案内しているようです。一般的には利用申し込みをしたユーザーが銀行や消費者金融などから現金で借りる数万から百万円程度までの少額の融資のことをキャッシングということが多いのです。

考えていなかった出費があった場合にスピーディーに融資をしてくれるところといえばプロミスだと断言します。平日14時までのホームページから申し込んで問題なければ申込当日の即日キャッシングが可能です。銀行関連の会社が提供しているカードローンというのは貸付の制限枠が他よりも高く設定されているうえ必要な利息は銀行系以外より低めになっているのがメリットには違いありませんが、申し込みに必要な審査が銀行系以外のキャッシングなどに比べて厳しいようです。

— posted by バンバンジー at 12:23 pm  

 

美Laboのカラーコンタクトの魅力

美Laboは、トレンドを取り入れることも自分自身の魅力を最大限に引き出すことも可能にしてくれる、豊富なバリエーションを誇るカラーコンタクトレンズメーカーです。美Laboのカラーコンタクトには最近の定番となっている瞳を際立たせるタイプの黒のコンタクトレンズからナチュラルな印象になれるブラウン、魅惑的な瞳になれるブルーやショコラピンクなどのカラーバリエーションがあります。

特に瞳のサイズを自然に大きく見せてくれるアイメイクシリーズは大人気です。また、カラーバリエーションだけでなくカラーコンタクトの中の模様も様々で、それぞれのシリーズが魅惑的な瞳をかもし出してくれます。そんな素敵な目元を演出してくれる美Laboのカラーコンタクトレンズは釈由美子さんなど芸能人にも愛用者がいるほどなんです。

もちろん取り扱っているカラーコンタクトはどれも安全性に配慮されたものばかりなので安心して使用できる素敵なメーカーです。美Laboのカラーコンタクトは幅広い年代からも人気があるのが特徴で、ナチュラルに目元を演出してくれます。だから職場にも付けて行けるのが嬉しいですよね。

いつでもどこでも目元を印象的にオシャレにしたいという女性に嬉しいカラーコンタクトメーカーなんです。しかも美Laboのカラーコンタクトは価格もお手頃だから、いろんな種類でコレクションも楽しめるんです。美Laboは、いろんな世代がカラーコンタクトで新しい自分を発見するお手伝いができる素敵なメーカーです。

バリエーション豊富なカラーコンタクトを取り扱うメーカー美Laboの魅力は、なんといってもお手ごろさ。美Laboで取り扱っているカラーコンタクトは、とっても高品質で安全に配慮されたものばかりなのに価格は他のメーカーに比べるとかなり安いんです。

その値段は人気のアイメイクシリーズなら1回両目分がなんと54円。カラーコンタクトはオシャレの一部として使うものだから、他のファッションやメイクにもお金をかけたいし、できるだけ値段を抑えたいですよね。この1回両目分がたったの54円というのはアイメイクに一生懸命お金をかけるよりも場合によっては安く仕上がります。

アイメイクで目元を際立たせようと、つけまつ毛なんかを付けて使い捨てにすれば、けっこうなコストがかかります。でも、カラーコンタクトを使えば、つけまつ毛なしでも目が大きく印象的に見えるからメイクの時短にもなるし節約にもなります。そんなオシャレ世代の若者の心をグッと掴む嬉しい価格帯のカラーコンタクトが豊富に揃うのが美Laboです。

安いうえに発色もしっかりしているから見た目の印象もグッと変わり、印象的な目元作りに大活躍してくれます。カラーコンタクトは消耗品でもあるから、この安さは何よりの魅力です。この値段なら、いくつかのカラーを購入して、その日の気分で瞳の印象を変えて楽しんだりできます。同じカラーのものばかりだと飽きてしまう!という方にもピッタリです。

カラーコンタクトっていうと派手になってしまいがちな印象があったり、ギャルっぽい、若い子向け、職場にはちょっと・・・というイメージで敬遠している人も多いです。ですが、美Laboのカラーコンタクトは20代後半から30代の方や職場にも目元を印象的にしていきたい人にもお勧めです。

美Laboのカラーコンタクトは、いかにも「付けてます!」という感じにはならず、ナチュラルに優しい雰囲気で目元を演出してくれるのです。だから「派手」という感じにはなりません。「あれ?なんか、いつもとチョット、メイク変えたの?可愛くなったね」という周囲の反応が多いのが特徴です。

強調しすぎず、でも目元を美しく印象的に演出してくれるので職場に付けていっても違和感がありません。目元を派手にメイクしなくても、しっかりウルウルの可愛い瞳に変化させてくれます。また、目元に濃いメイクをして強調する必要もなくなります。つけまつ毛などを付けなくても、美Laboのカラーコンタクトだけでも十分デカ目をゲットできます。

つけまつ毛禁止の職場で働いている人などは、とっても重宝するカラーコンタクトです。そんな美Laboのコンタクトはラインナップも豊富で、レンズの大きさやカラーの種類、度アリ・度ナシも選べるので自分にあったものをチョイスできるのも嬉しいです。いつもの度アリコンタクトを美Laboのカラーコンタクトに変えれば朝一生懸命アイメイクに時間をかける必要がないくらい目元がパッチリ印象的になれます。

美Laboのカラーコンタクトは「ギャルっぽいイメージがあるからカラーコンタクトはちょっと・・・」と敬遠していた人にお勧めです。美Laboには、目元を強調しすぎずナチュラルに演出してくれるカラーコンタクトが豊富で、特に杓由美子さんも愛用しているというアイメイクシリーズは職場にも付けていけるという人がいるほど。

今までカラーコンタクトに興味はあったけど、「いかにも!」って感じがイヤで使う勇気が無かったという人でも気軽に楽しめるカラーコンタクトなのです。営業職や接客業の人は職場で派手なメイクなどは禁止されていることが多いです。でも、美Laboを使えば派手なメイクなしでも目元を強調できるし、ナチュラルに仕上がって周囲にも好印象を持たれやすいので、人と接する仕事をしている人にもお勧めです。

さらに美Laboのカラーコンタクトは安全性にもこだわって作られているからカラーコンタクトは危険で怖いというイメージを持っている方でも安心して使用できます。承認もちゃんと受けており、さらに色素の量にまでこだわってとことん安全性を追求しているのが美Laboのカラーコンタクトなんです。

美Laboのカラーコンタクトは20代後半から30代くらいの年代的にもカラーコンタクトは恥ずかしいかな・・・と感じているような方にもお勧めです。また、美Laboのカラーコンタクトは価格もお手ごろなので、いろんなカラーコンタクトで毎日違うオシャレを楽しみたい方にも、愛用者の多いメーカーです。

— posted by バンバンジー at 12:22 pm  

 

私に相談もなく新しい家電製品を勝手に買ってくる主人に困っています

結婚5年目の主婦です。主人が新しいモノ好きで困っています。とくに家電製品が大好きで、空気清浄機や掃除機、マッサージ器具など、ありとあらゆる家電製品を相談もなしに勝手に買ってしまいます。

何度も「買う前には必ず相談して」って言ってるのに、新しい製品が出ると、こそこそインターネットで調べたり、会社帰りに大型量販店に寄って、大量のカタログを貰って帰ってきます。ちなみにカタログはクローゼットの奥に隠してあるのを偶然見つけました。

家にない家電製品ならまだしも、もう家に空気清浄機があるのに「機能が追加された」とか「性能が上がってパワーが違う」とか言って、3万円もするほとんど同じものを買ってきたりします。子どもも生まれてこれからお金がかかるし、貯金もしないといけないのに、主人の浪費グセのせいで結婚して5年にもなるのに、貯金はゼロです。

主人の給料は手取りで30万円ほどです。子どもがまだ2歳なので、私はパートにも行けず、生活はカツカツです。主人が浪費グセを治してくれたら家族3人で十分暮らしていけるし、貯金だって毎月5万円くらいは出来ます。こんな主人と、これからずっとやって行けるのか、すごく不安になります。主人が新しい家電製品を買ってこないようにするにはどうしたらいいでしょうか?

このまま浪費グセが治らないなら、離婚も考えています。真剣に悩んでいます。そう思ったのは、先月いきなり30万円もする新型のマッサージチェアが送られて来たんです。しかもクレジットカード限度額ギリギリの分割払いで3回です。これから3ヶ月間このマッサージチェアの支払いに10万円以上かかります。

その時は、私もあきれ果てて言葉が出ませんでしたが、それから少し時間が経って冷静になって考えると、すごく恐くなりました。それ以来、離婚も考えるようになったんです。主人は浪費グセさえなければ、お酒もタバコもやりませんし、すごくいいパパだと思います。子どものためにも離婚だけは避けたいのですが、将来のことを考えると不安で仕方がありません。何とか主人の浪費グセを治す方法はありませんでしょうか?

別の相談ですが、今月は、子どものことで思わぬ出費が重なって、どう考えてもマッサージチェアの支払いに8万円足りません。あと3日で口座に8万円がないと、カードの支払いができません。消費者金融で借りることも考えています。お金を借りるのは、初めてなので、もし消費者金融から借りなければいけない事になったら、どこが安全でしょうか?

なるほど、普通の新しいモノ好きとはちょっと違いますね。ご主人は何か大きなストレスをモノを買うことで発散していると思われます。これは誰にもあることで、特に女性によく見られるコトですが、ご主人はお酒もタバコもやらず、普段は優しいパパなのに新しい家電製品を買うことに関して自分を抑えられないということは、ストレスが原因だと思われます。

ご主人の浪費グセを治すには「趣味を持たせること」です。多少のお金はかかりますが、カラオケやスポーツジム、習い事など、何かストレスを発散できる趣味を持つことで、新しい家電製品に興味が無くなり、結果として浪費グセは治ることになります。

しかし少し常軌を逸しているいと思われるフシがあります。「クレジットカード限度額ギリギリの分割払いで30万円もする新型のマッサージチェアを買った」ということです。お子さんが生まれてこれからお金がかかることは十分理解しているはずでしょうし、普通なら父親として一家の大黒柱として自覚があるはずなのに買いたいという衝動が抑えきれず、後先考えずに
高額な商品を買ってしまったことです。

もし離婚を切り出しても浪費グセが治らない場合、これはもう浪費グセの域を超えている可能性があるので、一度、心療内科の先生に診てもらった方がいいと思います。多分この話しをすると、ご主人は怒り出すかもしれませんが、ちゃんと話し合って心療内科の受診も検討してみてください。

次に、カードの支払いについて考えましょう。「あと3日で何とか8万円を用意しなければならない」という問題です。もし残高不足で引き落とし不可になった場合、「延滞」ということになり、クレジットカード会社の「延滞者リスト」に載る場合があります。

さらに厳しいクレジットカード会社なら1日でも延滞したらすぐにカードが利用停止になってしまうこともあります。また、利用代金の支払いをしないまま「61日以上」が経過した場合には、信用情報機関、いわゆるブラックリストというリストに載ってしまう可能性があります。この信用情報機関に金融事故情報として登録されてしまうと、5年間は削除できません。

ここに登録されてしまうと、ローン審査の段階で落されますから、住宅ローンやカーローンなどあらゆるローンが組めなくなります。これからお子さんも大きくなってくると、教育ローンも必要になってきます。「クレジットカードの延滞」のために教育ローンが組めなくなることも十分ありえます。

— posted by バンバンジー at 12:13 pm